ТОП-5 ловушек, связанных с ростовщичеством. Ловушка № 3. Страхование

Автор: Шовхалов Шамиль

 

Сущность и виды

Распространенной практикой хозяйственной деятельности традиционной капиталистической системы является страхование физических и юридических лиц.

Страхование – отношения между страхователем и страховщиком по защите интересов страхователей при наступлении страховых случаев за счёт страховых фондов, формируемых из уплачиваемых страховщику страховых взносов.

В России выделяют следующие его виды:

  • страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств;
  • личное страхование (жизни, здоровья, от несчастных случаев и пр.);
  • страхование профессиональной детальности (сотрудников налоговых органов, военнослужащих, временных управляющих, нотариусов, застройщиков и пр.);
  • обязательное социальное страхование;
  • имущественное страхование;
  • и другое.

Все данные виды страхования можно разделить на:

  • добровольное (например, страхование жизни);
  • обязательное (например, страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств).

 

Главные причины запрета страхования

Добровольное страхование запрещено в любом случае, исходя из содержания в сделке неразрешенных элементов. Рассмотрим два ключевых:

1. Высокая степень неопределенности (гарар).

Сама по себе неопределенность – элемент любого коммерческого проекта, так как заранее неизвестно, принесет он прибыль или убыток. Неважно, высокий риск или низкий, это не определяет дозволенность или запретность сделки. В данном случае речь идет о высокой доле неизвестности для продавца и покупателя. Например, автомобиль отдан на ремонт с условием, что цена будет установлена после проведения всех работ (неопределенность в цене), или два человека договорились, что он покупает за фиксированную сумму весь урожай, который будет в конце сезона (неопределенность в объеме).

 Что касается традиционного страхования, то страхователь, выплачивая взносы, может:

  • не вернуть денежные средства, а также ему не будет оказано никакой услуги, значит, в таком случае страховые взносы всецело останутся у страховой организации;
  • вернуть меньшую сумму, чем выплаченные взносы;
  • вернуть равную выплаченным взносам сумму;
  • вернуть большую сумму, чем выплаченные взносы.

Все это называется высокой степенью неопределенности. К тому же с точки зрения Шариата неясно, за что платит страхователь. Это не товар, не услуга, не работы по восстановлению автомобиля и пр.

Мудрость запрета традиционного страхования в Шариате – наличие возможных разногласий в случае возникновения страхового случая. Практика подтверждает шариатские постановления: судебные разбирательства тянутся годами, когда стороны не могут согласиться с взаимными требованиями.

2. Ростовщичество (риба).

В книгах по исламскому праву ростовщичество означает любую надбавку к сумме долга. Исламские правоведы отнесли платеж страхователя к займу. Соответственно, запрещено вернуть больше или меньше выплаченной суммы. Разница межу страховыми взносами и страховой выплатой будет считаться ростовщичеством, так как это было условием сделки.

Таким образом, добровольное страхование запрещено в любом случае, а это значит, что запрещено:

  • приобрести страхование КАСКО;
  • добавить в стоимость авиабилета стоимость страховки на случай задержки рейса;
  • приобрести страхование от укуса клещей и так далее.

 

Положение обязательного страхования

Если закон государства, в котором проживает мусульманин, обязывает его иметь страховой полис, тогда ему дозволено купить минимально достаточную по закону страховку. К примеру, страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств обязательно по закону в большинстве стран, поэтому исламские ученые дозволили его. При этом существует масса нюансов, которые рассмотрим на примере ОСАГО:

1. Владелец транспортного средства приобрел страховой полис за 10 000 руб. В течение года отсутствовали дорожно-транспортные происшествия (ДТП) с его участием. Вся сумма остается у страховой компании.

2. Произошло ДТП по вине другого водителя. По Шариату виновный обязан оплатить сумму ущерба, а также потери в рыночной стоимости автомобиля, который после этого стал относиться к категории участвовавших в ДТП. На практике застрахованный будет обращаться в страховую компанию для возмещения ущерба. Исламские ученые разрешают использовать полученные средства от виновного в ДТП посредством его страховой компании, хотя лучшее решение, но далекое от реальности, – личная выплата суммы ущерба винновым в ДТП.

3. Произошло ДТП по вашей вине. Допустим, сумма ущерба составила 30 000 руб. В таком случае вам разрешено потребовать от вашей страховой компании 10 000 руб., которые вы им отдали. Вам запрещено требовать больше данной суммы. При этом если вы выплачивали страховые взносы одной и той же компании, к примеру, в течение 3 лет, тогда вам разрешено потребовать от них 30 000 руб. (10 000 руб. * 3). Если же страховые выплаты превысили страховые взносы, тогда разницу следует отдать в виде благотворительности, к примеру, вам выплатили 45 000 руб., а взносы за 3 года были равны 30 000 руб., тогда 15 000 руб. (45 000 – 30 000) необходимо раздать нуждающимся в виде милостыни.

Таким образом, это общие положения относительно традиционного страхования: оно запрещено, кроме случая, когда страховой полис необходим согласно закону страны. Напомню, что сегодня в мире используется масса вариаций исламского страхования (такафул), однако это тема отдельной статьи. Также в качестве альтернативы страхованию транспортных средств можно организовать бизнес по починке автомобилей, предлагая свои услуги в течение всего года за фиксированную плату. Например, некая компания может предоставлять услуги по круглогодичному ремонту и техническому обслуживанию за фиксированную сумму в год. Такой договор в Шариате относится к договору наемного труда (иджара).

 

Читайте другие статьи данного цикла:

ТОП-5 ловушек, связанных с ростовщичеством. Введение
Ловушка № 1 – Ипотека

Ловушка № 2 – Товары в кредит / рассрочка

Ловушка № 4 – Сетевой маркетинг 
Ловушка № 5 – Обещанный (доверительный) платеж

 

ТОП-5 ловушек, связанных с ростовщичеством. Ловушка № 2. Товары в кредит [или как отличить рассрочку от кредита]

Автор: Шовхалов Шамиль

Первая статья в данном цикле: ТОП-5 ловушек, связанных с ростовщичеством. Введение

Товары в кредит стали нормой современной жизни. Бо́льшая часть людей уверена, что жить в кредит лучше, чем ждать накопления необходимой суммы. Не углубляясь в первопричину и последствия такой идеи, рассмотрим ее с позиции дозволенности в исламском праве. В принципе, интересующиеся темой мусульмане не прибегают к кредиту, так как это относится к ростовщичеству, что явно и однозначно запрещено в Исламе. Однако зачастую многие, не вчитываясь в детали договора, прибегают к кредиту, думая, что это рассрочка, которая дозволена в Шариате. В наиболее известном смысле рассрочка – это  способ продажи товара с возможностью оплаты в несколько платежей в оговоренный срок. Кредит же – это денежные средства, предоставленные кредитором заемщику на основании кредитного договора в целях, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности. Внешне разница между рассматриваемыми понятиями очевидна , но сегодня многие компании, оперируя понятием «рассрочка», продают товары в кредит. Например, известные акции по типу «0 % переплаты» зачастую втягивают потребителя в ростовщические операции. В данной статье рассмотрим отличие кредита от рассрочки?

  1. В договоре рассрочки не участвуют третьи лица.

Если при приобретении имущества в рассрочку вам предлагают подписать банковский договор, то это уже кредит. Изначально отметим, что речь идет об обычных организациях, а не исламских институтах, которые используют финансовый инструмент, названный мурабахой. В таком договоре также участвует третье лицо, но это дозволено большинством ученых. Цель статьи не в описании мурабахи, поэтому сделаем отсылку к соответствующей литературе. Рассмотрим два примера: 1) Руслан решил купить в автосалоне автомобиль за 300 000 руб. По договору Руслан будет ежемесячно перечислять автосалону 30 000 руб. в течение 10 месяцев. Все это называется продажей в рассрочку. 2) Руслан решил купить в автосалоне автомобиль за 300 000 руб. По договору Руслан будет ежемесячно пересилить банку 30 000 руб. в течение 10 месяцев. Это уже кредит. Возникает вопрос, какая разница между двумя договорами? Существуют самые разные схемы, нюансы которых нет смысла описывать подробно, важнее доказать, что описанная форма «рассрочки» является кредитом. Дело в том, что чаще всего между продавцом и банком заключается договор, на основании которого продавец реализует покупателю товар по сниженной цене, но покупатель помимо этого оплачивает проценты по кредиту банку. Цена для покупателя не меняется, но способ приобретения запретен в исламе. К примеру, цена автомобиля за наличные равна 300 000 руб. Автосалон как бы продает его за 270 000 руб. банку, то есть с покупателем заключаются договор купли-продажи и кредитный договор. При этом в течение 10 месяцев Руслан перечисляет банку 30 000 руб., включающий сумму за автомобиль и проценты по кредиту. Общая сумма составит 300 000 руб. Внешне для покупателя ничего не меняется, кроме того, что его завлекли в ростовщичество. При этом важно знать, что с момента оформления такого договора у покупателя уже нет каких-либо финансовых взаимоотношений с продавцом, которому банк полностью оплатил товар. Теперь покупатель оплачивает не стоимость приобретённого товара, а стоимость услуг банка, который выдал кредит. Встречаются ситуации, когда автосалоны за наличные продают дороже, чем в так называемую рассрочку. Такая странная ситуация связана с тем, что банки решают множество задач, как привлечение клиента, при этом обогащаясь за счет дополнительных услуг, о которых речь пойдет ниже.

  1. В договоре рассрочки отсутствует дополнительная комиссия.

Вот некоторый их перечень, который часто прописывается мелким шрифтом в примечаниях: - за рассмотрение заявки по кредиту; - за выдачу кредита; - за открытие кредитного счета в банке; - за выпуск кредитной карты; - за обслуживание счета; - за перечисление или прием платежей по кредиту - другие.

  1. Страхование.

Страхование встречается в обоих договорах, но при кредите у вас нет вариантов для отказа, хотя по закону имущественное страхование транспортного средства, а также страхование жизни или здоровья гражданина не является обязательным. Зачастую в автосалонах вас обяжут заключить договор КАСКО, который запрещен в Исламе в любом случае. Или при покупке техники вам заявят, что в случае отказа от страхования, вам ее не продадут. Худший вариант, когда вы подпишите договор с указанной в акции суммой, но дополнительно ниже или в примечании будет включено страхование, а значит, итоговая сумма будет выше заявленной.

  1. Запрос кредитной истории.

Если вам заявят, что проверяют вашу кредитную историю, то сомнений быть не может, это договор кредита. Когда вы оформляете договор рассрочки, то об этой операции знают только продавец и покупатель. Таким образом, в статье описаны явные признаки, которые помогут отличить кредит от рассрочки. Важно понимать, что суть не в сумме, а в форме договора. Зачастую многие этого не понимают, высказывая негодование по поводу того, что «почему это харам, ведь сумма-то остается той же» или «исламские банки берут больше» и пр. Примеров для осмысления множество, как бракосочетание, где нарушение формы его заключения делает союз недействительным, хотя внешне все может выглядеть правильным.

Читайте также:
Ловушка № 1 – Ипотека

Ловушка № 4 — Сетевой маркетинг

Ловушка № 5. Обещанный (доверительный) платеж

ТОП-5 ловушек, связанных с ростовщичеством. Ловушка № 5. Обещанный (доверительный) платеж

Автор: Шовхалов Шамиль

Что такое обещанный платеж (доверительный платеж)?

За основу рассмотрим определение данного понятия на сайтах организаций «Мегафон», «Билайн» и «МТС».

 «Обещанный платеж» (Услуга) – это услуга, при которой Абонент дает распоряжение Оператору о предоставлении отсрочки в оплате услуг связи, а Оператор предоставляет Абоненту отсрочку в оплате услуг связи путем предоставления Абоненту права потреблять услуги связи на сумму «Обещанного платежа». В период действия Услуги на лицевом счете Абонента отображается остаток суммы «Обещанного платежа» («Мегафон»).

Обещанный платеж (Доверительный) – это полное покрытие неоплаченной абонентской платы за все платные услуги, подключенные согласно договору; начисление необходимой суммы на ваш баланс в день списания абонентской платы; покрытие суммы, недостающей для смены тарифного плана («Билайн»).

 «Обещанный платеж» – это услуга, при которой Оператор связи предоставляет Абоненту отсрочку в оплате услуг связи путем предоставления Абоненту права потреблять услуги связи на сумму «Обещанного платежа» («МТС»).

Таким образом, суть определений сводится к тому, что, если у вас отрицательный баланс, то вы можете использовать услугу «Обещанный платеж» и вам пополнят баланс.

В чем проблема?

Проблема в том, что ученые разошлись во мнениях, является ли данная форма услуги ростовщичеством, так как за 100 руб. нужно еще заплатить, например, 15 руб. Итоговая сумма задолженности после прохождения срока «Обещанного платежа» будет равна 115 руб.

Что говорят те, кто не считает, что это ростовщичество?

Основные доводы сводятся к следующему:

- абонент заключает договор, в котором повышается стоимость услуги за сотовую связь, т.е. твоя услуга за общение, интернет и пр. будет стоить не 100 руб., а 115 руб.;

- сумма, начисляемая на счет абонента, является всего лишь виртуальной;

- на эти деньги нельзя ничего купить;

- комиссия, взимаемая с абонента, рассматривается как плата за услугу.

Что говорят те, кто считает, что это ростовщичество?

Основные доводы сводятся к следующему:

- чтобы не отражалось на счете, абонент пользуется сотовой связью, которая строго тарифицирована, а значит, нам дают в долг, за что просят процент;

- оператор оповещает, что на ваш счет поступило столько-то рублей, а потом снимает процент за предоставленную сумму.

Кто прав?

Чтобы понять, кто прав, нужно собраться сторонникам обоих мнений и вынести общую фетву, тем самым фетва будет вынесена не одним человеком, а коллективом, что усилит их решение.

Тем не менее, если подойти к вопросу экономически, то следует указать на неверность экономического понимания некоторых выводов. Знаток фикха дает решение, основываясь на той информации, которую ему предоставляют о каком-либо явлении.

Если специалисту задать вопрос «Можно ли использовать услугу, при которой оператор дает в долг 100 руб., а просит взамен 115 руб.?», то ответ будет однозначным, что это ростовщичество.

Если же задать вопрос «Можно ли использовать услугу, при которой оператор дает право разговаривать и при минусовом балансе, но за использование услугой он берет плату?», то, скорее всего, решение будет в сторону дозволенности.

Верны ли доводы?

Ошибочность доводов разрешающих такую услугу:

  1. «Абонент заключает договор, в котором повышается стоимость услуги за сотовую связь, т.е. твоя услуга за общение, интернет и пр. будет стоить не 100 руб., а 115 руб.».

Ответ: если речь идет об абонентской плате, то данный довод неактуален вовсе, так как стоимость 1 минуты разговора, 1 смс или 1 Мб интернета не изменяется. Например, абонентская плата 100 руб. предполагает, что полученный обещанный платеж в сумме 100 руб. позволяет пользоваться услугами, а 15 руб. не могут называться ценой за услугу общения, т.к. абонентская плата как была, так осталась равной 100 руб.

Если же речь о поминутной тарификации, то при использовании услугуи обещанного платежа в соглашении нигде не прописано, что меняется цена именно за 1 минуту разговора, 1 смс или 1 Мб интернета, что также делает довод разрешающих недействительным.

  1. «Сумма, начисляемая на счет абонента, является всего лишь виртуальной» и «на эти деньги нельзя ничего купить».

Ответ: Рассмотрим, что организации пишут в договоре.

Сумма «Обещанного платежа» – это условная сумма, временно отображаемая на лицевом счете Абонента без внесения им денежных средств, эквивалентная стоимости услуг связи, которые Абонент вправе потребить в период действия сервиса («МТС»).

Сумма «Обещанного платежа» – это виртуальная сумма/виртуальный платеж, временно отображаемая на лицевом счете Абонента без внесения денежных средств, эквивалентная стоимости услуг связи, которые Абонент вправе потребить в период действия Услуги («Мегафон»).

Что же такое виртуальная сумма или условный платеж? Данное понятие используется оператором, хотя оно и не встречается в российских законодательных актах.

Логика разрешающих платеж следующая: вам не дают деньги, а просто дают право пользоваться связью и интернетом при минусовом балансе, а за это уже берут деньги. В противном случае, по их мнению, эти денежные средства можно было бы использовать в иных целях.

Возразим этому доводу, указав, что в том же «Мегафоне» есть услуга «Плати, когда удобно», которая, по их словам, «позволяет оставаться на связи, если ваш баланс стал отрицательным», и она является бесплатной. В чем же разница между этими услугами?

Для этого мы обратились в компанию «Мегафон», и они нам разъяснили, что при «Обещанном платеже» происходит перечисление денежных средств, а назвали они это виртуальным, потому что ограничили использование средств лишь на связь, интернет и смс. Сам же факт поступления денежных средств можно увидеть в детализации счета, где будет указано о том, что, например, вам поступило 100 руб.

В результате, это реальные деньги, а то, что на них нельзя купить что-либо – это ограничение оператора, чтобы обезопасить себя. К тому же мы разговариваем по телефону, отправляем смс, используем интернет, все это строго тарифицировано, т. е. имеет установленную стоимость.

Также, если вы не покроете обещанный платеж, то вы будете обязаны вернуть денежные средства с процентом.

Таким образом, фетва муфтия Исмаила Десаи, что это ростовщичество, полностью соответствует экономическому пониманию.

Мы призываем отказаться от «Обещанного (Доверительного) платежа», так как данная услуга попадает под определение ростовщичества.

Читайте также:

 

Ловушка № 1 – Ипотека

Ловушка № 2 - Товары в кредит

Ловушка № 4 — Сетевой маркетинг

 

Активы коммерческой организации: шариатский взгляд

Автор: Шовхалов Шамиль

После формирования финансовых ресурсов руководство должно решить, каким именно образом они будут распределены в активах. От эффективности данного действия зависит успешность хозяйствования организации на рынке, так как инвестирование средств в неликвидные статьи может стать причиной замедления скорости обращения средней величины активов организации, а значит, и снижения рентабельности активов. Однако Шариат рассматривает, наряду с экономической эффективностью, и мировоззренческий аспект, заключающийся в соблюдении норм и предписаний, заложенных в Исламе. Поэтому важно  определить активы, доступные согласно Шариату для финансовых вложений с целью извлечения выгоды.

Рассмотрим каждый вид активов по отдельности.

Нематериальные активы – это активы, не имеющие физической формы: авторское право на программы для ЭВМ, базы данных, на товарный знак, деловая репутация организации и пр.

Сегодня сложно себе представить, что кто-либо не сталкивался с нематериальными активами как в повседневной жизни, так и в коммерческих кругах: программные продукты, книги, товарный знак и пр. Однако в отношении нематериальных активов среди мусульманских богословов есть различные мнения о том, являются ли они активом, который можно продавать, покупать и т. д. Большинство считает, что являются, а также важно отметить, что нарушение, например, авторских прав в России может повлечь за собой несколько типов юридической ответственности. Поэтому если в компании на бухгалтерском балансе числятся нематериальные активы, то важно, чтобы они не были связаны с запретами Шариата. Например, лицензия на продажу алкогольной продукции является запрещенной сама по себе.

Основные средства – это активы, имеющие материально-вещественную ценность, которые используются в процессе деятельности, сохраняя свою натуральную форму и перенося стоимость на продукцию, работы, услуги по мере износа, например, здания, сооружения, машины, транспорт и пр.

Основные средства по юридической принадлежности можно разделить на собственные и арендованные.

Собственные основные средства в обобщенном виде могут принадлежать организации в результате:

– вклада в уставный капитал;

– строительства;

– купли-продажи;

– безвозмездной передачи от других лиц;

– иджары.

Основные средства, приобретенные любым из перечисленных выше способов, будут запрещенными в своей основе, если:

  • их главное назначение не соответствует Шариату. Например, когда организация приобретает оборудование для производства вина, или построена свиноферма, или получены безвозмездно игровые автоматы и пр.;
  • их запрет связан с принципом сопутствия. Например, машины для перевозки запретной продукции, станки для изготовления мясных полуфабрикатов, не соответствующих Шариату, и пр. Соответственно, данные основные средства не запрещено приобретать для иных целей.

Под те же правила подпадают и основные средства, сданные в аренду, а также те, которые были вложены в качестве доли в уставном капитале коммерческой организации, когда известно, что их использование будет связано с недозволенными видами деятельности.

Арендованные основные средства подпадают под те же правила, что и собственные. Здесь же отметим, что в случае сделки аренды с дозволенными объектами необходимо, чтобы:

– аренда взималась с того момента времени, когда актив передан арендатору;

– аренда должна быть зафиксирована и известна сторонам в самом начале действия договора;

– арендодатель должен выполнять все обязанности, возникающие в ходе владения активами.

Финансовые вложения – это активы, представляющие собой денежные средства, размещенные в ценных бумагах, займах другим лицам, а также в уставных капиталах иных организаций.

Данные активы будут запретными, если:

– вторая сторона занимается запрещенным видом деятельности;

– договор будет предполагать фиксированный процент с тех же займов;

– ценные бумаги являются запретными.

Все данные вопросы нами были исследованы ранее.

Также важно вспомнить о ситуации, когда вторая организация ведет разрешенную деятельность, но параллельно занимается процентными операциями. В вопросе, связанном, с акционерными компаниями, были даны практические советы по выходу из такой ситуации.

Запасы – это активы, имеющие материально-вещественную ценность, которые используются в процессе деятельности в качестве сырья, материалов и т. п. для производства продукции с целью её продажи (выполнения работ, оказания услуг), а также непосредственно в качестве товара для перепродажи и иных целей, связанных с коммерческой деятельностью.

В отношении данных активов важно отметить три важных правила:

– запрещено приобретение запасов, запрещенных в Шариате, таких как алкоголь, табак и пр.;

– запрещено приобретение запасов для запрещенных целей, что было раскрыто в пункте о запретах в купле-продаже;

– запрещено производить обменные операции с запасами, нарушая законы Шариата, попадая под запрет ростовщичества, что также было раскрыто в данной книге при исследовании законности бартерных операций.

Отметим, что при приобретении запасов, а также основных средств организация может прибегнуть к таким методам исламского финансирования, как мурабаха, салам и истисна.

Дебиторская задолженность – это задолженность, причитающаяся юридическому или физическому лицу со стороны других организаций, граждан.

Очевидно, что дебиторская задолженность должна основываться на дозволенных операциях купли-продажи. Также важно напомнить о запрете продажи дебиторской задолженности не по номинальной стоимости, так как любое увеличение или сокращение цены равносильно ростовщичеству в шариатском трактовании.

В отношении денежных средств важно руководствоваться двумя правилами:

 – запрещено наращивание денежной массы с целью кредитования физических и юридических лиц под фиксированный процент;

– запрещено направлять их на любые запретные цели в Шариате.

Таким образом, были обозначены основные правила в отношении активов компании с точки зрения Шариата.