Исламские финансы в современной России

Авторы: Мусаев Р.А., Магомедова Ю.Д.

 

  Характерной тенденцией многих стран является поиск различных форм совершенствования механизмов управления финансовыми системами. Поскольку исламские финансовые институты показали наибо̀льшую устойчивость в условиях мирового финансового кризиса, то одной из таких действенных форм является использование исламского капитала как дополнительного источника повышения финансового потенциала страны. Сфера исламских финансов находится еще в процессе своего формирования, однако является одной из самых быстрорастущих в мире. Так, согласно данным «The Banker», в среднем объем активов исламских финансовых институтов рос с 2009 по 2014 годы на 25-30% в год.
     В настоящее время в мире функционируют свыше 1100 исламских финансовых институтов, активы которых превышают 2 трлн долл. США, а свыше 600 организаций предлагают образовательные услуги в области исламского финансирования. 
Распространение деятельности  исламских финансовых институтов в Российской Федерации незначительно и стало развиваться сравнительно недавно. Внимание к использованию механизмов исламского финансирования заметно усилилось в  2014 году, когда рядом западных стран были введены финансово-экономические санкции, ограничивающие доступ на рынок капитала для многих российских банков и компаний. В этой связи развитие связей со странами исламского мира в торговой, экономической, финансовой и инвестиционной сферах является одним из важных направлений деятельности нашей страны.

   Так, при обеих палатах Федерального собрания, Банке России, Сбербанке, Внешэкономбанке функционируют рабочие группы, занимающиеся изучением возможностей развития исламских финансовых институтов.

    Остановимся более подробно на деятельности Банка России и Сбербанка в развитии исламских финансов в нашей стране.

      О выпуске исламских облигаций «сукук» в РФ впервые заговорили в 2011 году, когда рассматривались варианты выпуска как в рамках российского законодательства, так и в специально подобранной юрисдикции. Однако первые исламские облигации появились лишь в прошлом году - 25 августа 2017 года ЦБ РФ зарегистрировал первый в России выпуск сукук, носивший преимущественно технический характер, и организован был компанией ООО «Сукук-Инвест» из Татарстана для проработки возможности выпуска подобного рода облигаций, предварительно получив одобрение со стороны шариатского эксперта. Объём выпуска сукук «аль-мудараба» составил 1 млн рублей. Облигации имели срок погашения 62 дня и были размещены по закрытой подписке. В феврале 2018 года советник председателя Банка России Алексей Симановский заявил, что Госдума приняла к рассмотрению законопроект, разрешающий выпуск исламских облигаций, в частности,  речь идет о поправках в закон «О ценных бумагах».

     Еще в марте 2016 года, при содействии Банка России, был открыт первый в стране Центр партнерского банкинга, функционировавший как филиал Татагропромбанка с отдельным корреспондентским счетом, гарантировавшим, что денежные средства филиала не будут участвовать в традиционных ростовщических операциях и не будут смешиваться с денежными средствами других подразделений банка. Однако весной 2017 года у Татагромпромбанка возникли сложности с ликвидностью капитала, у банка была отозвана лицензия, и Центр партнерского банкинга вынужден был прекратить свою деятельность.

    В настоящее время Сбербанк рассматривает возможность организации в своих подразделениях «исламских окон» для обслуживания клиентов. Сбербанк отмечает возрастающий интерес к продуктам исламского и партнерского финансирования в таких крупных регионах, как Москва и Санкт-Петербург. Отметим, что кроме внутреннего спроса есть и возрастающее внешнее предложение в связи с закрытием для российских банков ряда финансовых рынков. В этой связи Сбербанк рассматривает возможности для дополнительного привлечения ликвидности, учитывая, что страны Ближнего и Среднего Востока обладают необходимыми ресурсами и ищут направления их размещения.

  В начале 2017 года Сбербанк провел первую сделку «мудараба» по финансированию татарстанской лизинговой компании. Банк предоставил средства под конкретные лизинговые сделки. Сложность сделки заключалась в распределении прибыли и убытков на всех этапах. На первом этапе реализации исламских финансовых сделок Сбербанк планирует входить в капитал лизинговых компаний, через которые будут оказываться услуги финансирования по приобретению оборудования и транспортных средств юридическими и физическими лицами.

     В феврале 2018 года в корпоративном университете Сбербанка прошел первый российский исламский экономический форум «Россия – гарант партнерства» под эгидой Международной ассоциации исламского бизнеса (МАИБ). В ходе форума обсуждались вопросы развития исламских финансов в России, в котором приняли участие ведущие банки страны. На площадке форума  было подписано три меморандума о взаимодействии - между МАИБ и Сбербанком, МАИБ и Международным форумом Организации исламского сотрудничества, между Сбербанком и Исламской корпорацией по развитию частного сектора.         

    Кроме того, за последние годы был подписан ряд важных документов, направленных на развитие сферы исламских финансов в России:

- 2014 год - Национальное рейтинговое агентство подписало меморандум о взаимопонимании с Исламским международным рейтинговым агентством.

- 2015 год - Правительством Республики Татарстан и Малазийско-Российским консорциумом подписано соглашение о подготовке технико-экономического обоснования по созданию исламского банка или исламского банковского окна на территории Республики Татарстан, как пилотного региона, для запуска исламского банкинга и финансов в Российской Федерации.

- 2015 год - глава Сбербанка Герман Греф и руководитель Татарстана Рустам Минниханов подписали соглашение о сотрудничестве по оказанию на территории республики услуг в области исламского финансирования.

- 2016 год - Банк России, Внешэкономбанк, Сбербанк подписали Меморандумы о сотрудничестве с Исламским банком развития.

- 2016 год – Московский государственный университет имени М.В. Ломоносова подписал Меморандум о сотрудничестве с Исламским банком развития.

    О возросшем интересе РФ к исламским финансам свидетельствует проведение различных круглых столов, семинаров, дискуссий по данной проблематике. В июне 2016 года на экономическом факультете МГУ имени М.В. Ломоносова состоялся семинар «Актуальные проблемы исламской финансовой модели», в котором приняли участие представители Банка России, Внешэкономбанка, ведущих российских университетов, а также представитель Исламского банка развития. В декабре 2016 года в МГЮА
имени Кутафина прошла межвузовская конференция на тему: «Партнёрский банкинг: проблемы правового регулирования, защиты прав участников, перспективы внедрения». В январе 2017 года в рамках Гайдаровского форума прошла экспертная дискуссия на тему «Исламские финансы: опыт и перспективы», на котором российские и зарубежные эксперты обсудили актуальные вопросы развития исламских финансовых институтов. Вопросы развития исламского банкинга и рынка сукук в России обсуждаются
уже 9-ый год подряд в рамках Kazan Sukuk Conference, в котором принимают участие ключевые игроки рынка, российские и иностранные финансовые организации, международные эксперты в области исламских финансов, руководители госкорпораций и крупного бизнеса. В марте 2018 года под председательством депутата Госдумы О.А. Николаева состоялось заседание Экспертного совета Госдумы по законодательству в сфере партнерской экономики и финансов.

   С целью разъяснения российскому населению принципов и особенностей  деятельности исламских финансовых институтов, подготовки квалифицированных кадров, в России стали открываться образовательные центры и направленные курсы. Так, при МГУ имени М.В. Ломоносова (с сентября 2017 года) и РЭУ имени Г.В. Плеханова (с декабря 2016 года)  функционируют курсы по исламским финансам. К примеру, первыми слушателями курса в Московском университете стали преподаватели Уральского федерального университета из Екатеринбурга в целях организации подобных курсов на базе своего учебного заведения.

Нужно отметить, что такие исламские финансовые компании, как ФД «Амаль», ТНВ «ЛяРиба-Финанс», ТНВ «Масраф», Евразийская лизинговая компания впервые появились в регионах преимущественно с мусульманским населением. Руководителями компаний отмечается необходимость разработки специальных законодательных условий для исламских финансов, что позволит более успешно конкурировать с традиционными финансовыми институтами.

   Регулирование и развитие отрасли исламских финансов в России имеет непреходящее значение для привлечения дополнительных инвестиций из стран Ближнего Востока и Юго-Восточной Азии в экономику нашей страны в условиях сложной геополитической ситуации, а также в целях предоставления российским мусульманам финансовых инструментов, соответствующих их религиозно-этическим нормам и ценностям.

Исламский банк развития и страны СНГ

Авторы: Мусаев Р.А., Магомедова Ю.Д.

 

   

    Казахстан – первая страна на территории СНГ, получившая финансирование со стороны Исламского банка развития. Казахстан является членом ИБР с ноября 1995 года.  ИБР финансирует как государственные, так и частные проекты на территории республики: строительство дорог, объектов здравоохранения и образования, оказывает поддержку малому и среднему бизнесу. ИБР продолжает сотрудничество с крупными казахстанскими банками. Были выделены линии финансирования малого и среднего бизнеса для «Казкоммерцбанка», банка «ТуранАлем», Народного банка Казахстана и других банков в республике.

     Около 70% в операциях ИБР составляет торговое финансирование. Основные виды договоров, используемые при финансировании ИБР различных проектов, включают иджару (лизинг), мурабаху (продажу в рассрочку) и истисна’ (разновидность договора подряда).

Различаются два вида финансирования в зависимости от условий предоставления средств: льготное и нельготное. При определении срока погашения займа и льготного периода банк берет в расчет экономическую природу проекта, а также финансовое положение и экономическую ситуацию в соответствующей стране. При льготном финансировании срок предоставления финансирования составляет 25 лет, а при нельготном финансировании – 15 лет. За предоставленное финансирование ИБР берет процент, именуемый в документации банка маржей (наценкой). Размер маржи при льготном финансировании составляет 2,5% годовых, при нельготном – 6%. Такой невысокий процент призван покрывать расходы банка на администрирование займа.

    ИБР оказывал техническую поддержку Казахстану, Киргизии, Таджикистану и Туркменистану в вопросах развития исламского банковского дела. Данные государства получали помощь по внедрению принципов исламского финансирования по проведению технических семинаров и ознакомительных поездок.

    В 2008 году была разработана программа "Микрокредитование экономически активных слоев сельского населения Республики Казахстан". Данная программа, внесенная в перечень страновых программ ИБР, предполагала предоставление Исламским банком развития Фонду финансовой поддержки сельского хозяйства долгосрочного льготного займа в размере 10 млн долл. США. В целом, Фондом финансовой поддержки сельского хозяйства, входящим в состав холдинга "КазАгро", в Южно-Казахстанской области профинансировано более 13000 проектов на сумму 3,8 млрд тенге.

      Кроме того, региональное представительство Исламского банка развития в Алма-Ате ежегодно проводит Стипендиальную Программу в области высоких технологий. Программа ориентирована на содействие талантливым студентам в обучении в докторантуре по научным дисциплинам, способствующим развитию стран-членов ИБР: например, в области здоровоохранения/медицины, сельского хозяйства/производства продуктов питания, энергетики/развития инфраструктуры, нанотехнологий, а также в областях, ориентированных на развитие информационно-коммуникационных технологий. Стипендия включает плату за обучение, пособие на проживание, медицинскую страховку, авиабилет в оба конца, оплату за участие в различных конференциях и надбавки на иждивенцев для докторантов. Наиболее успешный претендент должен благополучно поступить в один из университетов, перечисленных в Times Higher Education Supplement (THES). Приоритет отдается претендентам, поступившим в университеты, которые заключили Соглашение о сотрудничестве с ИБР, такие как Кембриджский университет, Ноттингемский университет и Бирмингемский университет в Великобритании или в один из 50 лучших университетов по списку THES.

    В октябре 2012 года между Исламским банком развития и правительством Республики Казахстан подписана страновая стратегия партнерства, согласно которой в страну привлечено инвестиций в размере более 1 млрд долл. США. Исламский банк развития вместе с холдингом "Байтерек" создал Центрально-Азиатский фонд возобновляемой энергии. Фонд начал финансировать проекты в 2014 году.

В конце 2016 года Киргизия с Исламским банком развития подписала Соглашение по финансированию проекта по улучшению водоснабжения и санитарии в сельской местности. В рамках данного Соглашения финансирование будет осуществляться из средств ИБР в размере 15 млн долл. США и Исламского фонда солидарности в размере 5 млн долл. США. Данный проект будет финансироваться совместно с Всемирным банком. Финансирование ИБР предоставляется на 25 лет, включая 7 лет льготного периода, с маржей 1,5%. Финансирование Исламского фонда солидарности предоставляется на 30 лет, включая 10 лет льготного периода, с маржей 0,75%. Целью проекта является оказание помощи Киргизии по улучшению доступа и качества водоснабжения в отдаленных селах.

  Азербайджан является членом Исламского банка развития с 1992 года. Банк выделил 1 млрд долл. США на различные инфраструктурные и сельскохозяйственные проекты в Азербайджане. На основе анализа деятельности ИБР отметим основные преимущества вступления России в данную организацию:

- оказание поддержки России в вопросах развития исламских финансовых институтов;

- прямые инвестиции в исламские финансовые институты;

- анализ и подготовка программ обучения по исламской экономике;

- проведение образовательных семинаров и конференций международного уровня;

- техническая поддержка инфраструктурных проектов;

- выделение льготного финансирования на поддержку малого и среднего бизнеса, государственных и частных проектов;

- содействие росту экспорта в страны-члены ИБР.

     В настоящее время Россия, не будучи членом ИБР, все же может претендовать на финансирование банком различных проектов на своей территории. Уже имеется небольшой опыт участия ИБР в финансировании различных образовательных семинаров руководителей духовных управлений мусульман, посвященных вопросам исламской экономики. 

   Одним из условий вступления в ИБР является членство в Организации исламского сотрудничества. Организация исламского сотрудничества, созданная в 1969 году  в Рабате (Марокко), является самой крупной и наиболее влиятельной официальной правительственной мусульманской международной организацией. Цели создания ОИС: сотрудничество между мусульманскими государствами, совместное участие в деятельности на международной арене, достижение стабильного развития стран-участниц. Сегодня ОИС и входящие в нее организации играют важнейшую роль в становлении и систематизации институтов исламского бизнеса. В настоящее время объединяет 57 стран с населением около 1,5 млрд человек. Первоначально в её состав входили 25 государств Азии, Африки и Организация освобождения Палестины.

     Официальный статус наблюдателя при ОИС был получен Россией в июне 2005 года. Активное сотрудничество со странами исламского мира осуществляет Республика Татарстан, в том числе и с международными исламскими организациями. Так, в мае 2007 года между Татарстаном и ИБР был подписан Меморандум о взаимопонимании. ИБР не может напрямую инвестировать в Татарстане, так как республика не является и не может быть членом банка, однако в качестве инвесторов в республике могут выступать фонды – партнеры ИБР. 

    С 2009 года в Татарстане ежегодно проводится международный экономический форум «Kazan Summit» некоммерческим фондом развития исламского бизнеса и финансов (IBFD Foundation). Целью Kazan Summit является содействие улучшению и укреплению экономических и торговых отношений Российской Федерации и стран ОИС. Саммит предоставляет возможность вести открытый диалог о тенденциях в бизнесе, инвестиционных перспективах и торговых направлениях в России и странах ОИС. В 2017 году прошел уже IХ Kazan Summit, в ходе которого также обсуждались проблемы и перспективы развития индустрии исламских финансов в России.

     Значимым для России является установление контактов ключевых российских банков с ИБР, которое окажет влияние на дальнейшее содействие развитию индустрии исламских финансов в нашей стране. В мае 2016 года Банк России, Внешэкономбанк, Сбербанк подписали Меморандумы о сотрудничестве с Исламским банком развития. Кроме того, МГУ имени М.В. Ломоносова и ИБР подписали Меморандум о сотрудничестве в образовательной сфере. С целью улучшения и укрепления экономических и торговых отношений России с исламскими странами, использования в полной мере возможностей Исламского банка развития, России необходимо стать полноправным членом Исламского банка развития.

        

Литература

  1. Р.И. Хасбулатов Международные финансы. М., 2014 г.
  2. Беккин Р.И. Исламская экономическая модель и современность. 2-е изд. испр. и доп. М., 2010.
  3. Официальный сайт Исламского банка развития, www.isdb.org
  4. Официальный сайт «Внешэкономбанк», www.veb.ru
  5. Официальный сайт Международного экономического форума России и стран ОИС, www.kazansummit.ru
  6. Официальный сайт Казахского национального университета им. Аль-Фараби, http://www.kaznu.kz/ru/4159

Деятельность Исламского банка развития

Авторы: Мусаев Р.А., Магомедова Ю.Д.

 

     Исламский банк развития был основан в 1975 году  в Джидде, Саудовской Аравии. Основная задача ИБР - содействие экономическому и социальному прогрессу в странах – членах банка и оказание помощи мусульманским сообществам в тех странах, которые не являются его членами. Для достижения этой цели ИБР предоставляет займы и гранты на финансирование деятельности по развитию стран-членов и мусульманских общин государств, не входящих в организацию.

     У банка имеются региональные офисы: в Рабате (Марокко) -1992 г., Куала-Лумпуре (Малайзия) – 1994 г., Алматы (Казахстан) – 1997 г., Дакаре (Сенегал) – 2007 г., другие представительства (Европа и Азия) – 2008-2012 гг. Каждому из указанных региональных офисов подведомственны определённые государства-члены. Алма-атинский офис, в частности, курирует такие страны, как Албания, Азербайджан, Казахстан, Киргизия, Таджикистан и Туркмения.

     Группа ИБР является многосторонним финансовым институтом, состоящим из 5 учреждений:

· Исламский банк развития (Islamic Development Bank – IDB). 1975 г.;

· Исламский институт исследований и тренингов (Islamic Research and Training Institute – IRTI). 1981 г.;

· Исламская корпорация страхования инвестиций и экспортного кредитования (Islamic Corporation for the Insurance of Investment and Export Credit – ICIEC). 1994 г.;

· Исламская корпорация развития частного сектора (Islamic Corporation for the development of the Private Sector – ICD). 1999 г.;

· Международная исламская корпорация финансирования торговли (International Islamic Trade Finance Corporation). 2008 г.

     Группа ИБР вовлечена в широкий спектр предпринимательства, в том числе:

· проектное финансирование в государственном и частном секторах, преимущественно в мусульманских странах и областях стран, в которых мусульманское население представлено;

· поддержка борьбы с бедностью;

· техническая поддержка инфраструктурных проектов в этой группе стран;

· экономическое сотрудничество между странами – участниками группы;

· финансирование торговли между мусульманскими странами;

· мобилизация ресурсов для развития стран;

· прямые инвестиции в исламские финансовые институты;

· консультационные услуги для предпринимателей мусульманских стран.

     Исламский институт анализа и обучения был основан в 1981 году
в качестве аналитического и учебно-научного подразделения ИБР. Он играет важную роль  в трансформации Группы ИБР в организацию мирового уровня, базирующуюся на знаниях и активно поддерживающую исламскую финансовую отрасль с целью социально-экономического развития государств-членов. IRTI ежегодно проводит большое количество семинаров, конференций, исследований в различных странах.

   Другой важный компонент инфраструктуры ИБР - Исламская корпорация страхования инвестиций и экспортного кредитования, основанная в 1994 году с целью усиления внешнеэкономических связей между странами-членами.

Исламская корпорация страхования инвестиций и экспортного кредитования (далее - ИКСИЭК) была основана в 1994 году с целью развития и диверсификации внешнеэкономических связей между странами-участниками. В дальнейшем миссия корпорации была расширена и на текущий момент формулируется как содействие росту экспорта стран-членов, привлечение прямых иностранных инвестиций, содействие распространению исламских принципов в международной торговле и страховании.

   Исламская корпорация по развитию частного сектора (далее - ИКРЧС) была основана в 1999 году. ИКРЧС способствует развитию частного сектора экономики в интересах своих акционеров – 45 государств и 5 финансовых институтов из исламских стран.

ИКРЧС выполняет свои функции с помощью двух инструментов:

· непосредственное финансирование;

· консультирование государств и частных организаций по вопросам создания, стимулирования, поддержания и развития предпринимательства.

​​​​​​​  С целью финансирования ИКРЧС осуществляется отбор проектов в соответствии с ожидаемой социально-экономической эффективностью реализации проекта. Во внимание принимаются количество создаваемых рабочих мест и планируемое увеличение экспорта, развитие экспортной инфраструктуры. Номенклатура финансовых продуктов, предлагаемых ИКРЧС, достаточно обширна. Корпорация финансирует проекты экологического развития посредством прямого участия в капитале через покупку голосующих акций. ИКРЧС является активным покупателем облигаций и осуществляет долговое проектное финансирование.

Международная исламская торгово-финансовая корпорация (далее - МИТФК) была создана в структуре ИБР как автономное финансовое учреждение, призванное собрать все специальные проекты банка в соответствующей области и работать по принципу «единого окна».
В деятельности корпорации условно можно выделить два направления: торговое финансирование и продвижение внешней торговли. Они нашли свое практическое воплощение в рамках основополагающего документа корпорации The Trade Cooperation and Promotion Program.

МИТФК предоставляет финансовые средства и способствует интенсификации торговли между исламскими странами посредством внедрения новых эффективных финансовых технологий.

​​​​​​​     Исламский банк развития управляет специальными фондами и аккумулирует ресурсы в соответствии с нормами шариата. Рассмотрим некоторые из них.

​​​​​​​     Инфраструктурный фонд ИБР (Infrastructure Fund IDB) был основан в 2001 году для развития инфраструктуры в странах-участниках.

Фонд Азиатского банка развития – Инфраструктурный фонд ИБР (Asian Development Bank – Islamic Infrastructure Fund IDB) был основан Группой ИБР и Азиатским банком развития для инвестирования в инфраструктурные проекты, реализуемые по схеме
частно-государственного партнерства в 12 странах – участниках обеих организаций.

Исламский Фонд солидарности для развития (ИФСР) (Islamic Solidarity Fund for Development) был основан с целью аккумулировать капитал в размере 10 млрд долл. США для борьбы с бедностью и  неграмотностью, болезнями и эпидемиями в странах-участниках особенно в Африке. Фонд инициировал две программы с целью снижения уровня бедности  (VPLIP) и программу микрофинансирования в Африке.

​​​​​​​    Фонд Вакуф является благотворительным фондом доверительного управления, он основан в 1979 году для помощи мусульманским общинам и организациям в странах, не являющихся участниками, а также наименее развитым странам-участникам.

Фонд Awqaf (Awqaf Properties Investment Fund – APIF) был основан в 2001 году с целью содействия и развития финансирования программ социального, экономического и финансового характера в странах – участниках ИБР, а также для мусульманских сообществ в странах, не являющихся участниками, в соответствии с принципами шариата.
     Исламский банк развития активно содействует развитию сферы исламских финансовых услуг. Группа ИБР сыграла лидирующую роль в создании и поддержке развития следующих финансовых организаций:

· Организация бухгалтерского учета и аудита исламских финансовых институтов;

· Всеобщий совет по исламским банкам и финансовым институтам;

· Центр управления ликвидностью;

· Международный исламский финансовый рынок;

· Международное исламское рейтинговое агентство;

· Исламский совет по финансовым услугам;

· Международный исламский центр по разрешению споров и арбитражу;

· Международная исламская корпорация управления ликвидностью.

​​​​​​​    ИБР развивает сотрудничество с зарубежными финансовыми институтами развития. В 2011 году были заключены соглашения о сотрудничестве с Европейским банком реконструкции и развития, Азиатским банком развития, Международной организацией высших органов финансового контроля, Всемирным банком.

Одобрение финансирования проектов в области образования и здравоохранения осуществляется ИБР в соответствии с Целями развития тысячелетия, к достижению которых стремится каждая страна – член ИБР. Важнейшим стратегическим направлением деятельности ИБР является повышение уровня образованности и профессиональной подготовки населения мусульманских стран.

Вышеуказанные инициативы призваны снизить уровень безработицы и повысить эффективность деятельности трудоспособного населения стран – членов ИБР.  Так, в Душанбе министром финансов Таджикистана Сафарали Наджмиддиновым и вице-президентом Исламского банка развития Ахмедом Тиктиком подписано соглашение между Республикой Таджикистан и Исламским банком развития по финансированию программы по повышению профессиональной грамотности и снижению уровня бедности населения страны. Общая сумма проекта, которая  реализовывалась до 2016 г., составила 11 млн долл. США. Программа нацелена на снижение уровня бедности, особенно в сельской местности, обучение молодых людей  и женщин практическим навыкам и микрофинансированию, управлению проектами.

​​​​​​​     Особое внимание ИБР уделяет преодолению бедности в странах-членах. С целью решения данной проблемы используются различные инструменты микрофинансирования. ИБР также оказывает поддержку проектам в сфере сельского хозяйства, при этом учитывая принципы охраны окружающей среды. В соответствии с лучшей мировой практикой деятельности банков развития ИБР значимую часть инвестиций направляет на развитие инфраструктуры.

В 2017 году  Совет директоров Исламского банка развития одобрил новые проекты на общую сумму в 790 млн долл. США в ряде стран-членов организации, а также намечено  проведение образовательных курсов и профессиональной подготовки для мусульманского населения в ряде стран, не входящих в структуру ИБР. Сумма в 488 млн долл. США была ассигнована на 2 проекта развития в Индонезии: 250 млн долларов направлены на строительство Трансъяванской автодороги и 238 млн долларов – на совершенствование и расширение 6 исламских высших учебных заведений. Для обеспечения продовольственной безопасности в африканском регионе Сахеля Исламский банк развития выделил
96 млн долл. США.
        

Литература

  1. Р.И. Хасбулатов Международные финансы. М., 2014 г.
  2. Беккин Р.И. Исламская экономическая модель и современность. 2-е изд. испр. и доп. М., 2010.
  3. Официальный сайт Исламского банка развития, www.isdb.org
  4. Официальный сайт «Внешэкономбанк», www.veb.ru
  5. Официальный сайт Международного экономического форума России и стран ОИС, www.kazansummit.ru
  6. Официальный сайт Казахского национального университета им. Аль-Фараби, http://www.kaznu.kz/ru/4159

 

Основы исламской экономической модели для начинающих

 

Мусаев Расул Абдуллаевич,

Магомедова Юлдуз Джамалутдиновна

 

Основы экономических воззрений исламского мира заложены в Коране и Сунне. Ислам призывает к честному труду, справедливому распределению богатства и благотворительности. Согласно Корану, все, что есть на земле, принадлежит Всевышнему, а человек лишь временный управляющий. Ислам не запрещает стремиться к богатству и не ограничивает количества материальных благ, которые могут быть сосредоточены в руках одного человека. Однако в Судный день каждый понесет ответственность за распоряжение вверенного ему имущества. Искушение богатством признается одним из сложнейших испытаний. При этом порицается бесцельное накопление богатства. В Коране сказано «…Обрадуй тех, которые накапливают золото и серебро и не расходуют их на пути Аллаха, мучительными страданиями» (9:34). Следовательно, мусульмане должны рационально использовать материальные блага, не излишествуя и непременно помогая малоимущим слоям населения. Так, одним из пяти столпов ислама является закят – обязательная ежегодная выплата мусульманами 2,5% с имущества, превышающего нисаб, направляемых в пользу нуждающихся. В эпоху раннего Ислама закят был основным источником пополнения казны. Сегодня в ряде исламских стран закят установлен как обязательный государственный налог при том, что он не составляет основу налоговой системы. В немусульманских странах мусульмане также стремятся соблюсти свой религиозный долг, выплачивая закят, как правило, через мечети.

Важнейшим видом деятельности исламского экономического мира продолжает оставаться торговля. О важности проявления честности в экономических взаимоотношениях свидетельствует следующий пример. Однажды Пророк протянул руку за пшеницей, собираясь купить ее. Пшеница оказалась сырой. На вопрос Пророка продавец ответил, что пшеница промокла из-за дождя. Пророк спросил, почему же в таком случае он не выставил пшеницу промокшей стороной к солнцу. «Недовешивать товар хоть на малую долю – запретно», - сказал Пророк . В Коране содержатся аяты со следующим смыслом: «Горе тем, кто обвешивает и обмеривает покупателя…» (83:1-3).

Что касается создания денежной системы исламского мира, то историки связывают ее с денежной реформой халифа Абд аль-Малика, принятой около 695—697 гг., когда в Дамаске был построен монетный двор, начавший чеканку золотых динаров. Чеканка золотых динаров продолжалась вплоть до ликвидации халифата монголами в 1258 году. Во многих странах современного мусульманского мира динар до сих пор используется в качестве денежной единицы, хотя давно не представляет собой золотую монету. В различные годы в исламских странах проявлялся интерес и предпринимались попытки возвращения к золотому динару. Главная несправедливость, по мнению сторонников данной идеи, заключается в том, что продавая свои природные богатства, прежде всего, нефть и газ, мусульманские страны, получая за них доллары, по существу, работают в интересах ФРС США. Все же создание единой валюты стран мусульманского мира – золотого динара – представляется невозможным в условиях современной финансовой системы по причине экономических и политических различий между самими мусульманскими странами, возрастающей зависимостью от Запада и, собственно, из-за отсутствия необходимых ресурсов для ее создания.

Запрет на взимание и выплату процентов, лежащий в основе исламских банков, является одной из важных составляющих данной системы. Вместо этого предлагается партнерство – участие в прибылях и убытках, включающее в себя систему запретов на ростовщическую деятельность и принятие неоправданных рисков. Финансирование за счет собственных средств или прямое участие в капитале представляет собой основу исламской экономической системы. В последние годы все чаще высказывается мнение, что подобное финансирование - будущее корпоративных финансов в противоположность «европейскому» долговому финансированию с фиксированным доходом.

Отмеченный запрет на традиционные финансовые операции и институты привел к появлению полноценных исламских финансовых институтов в 70-е годы прошлого века, что напрямую связано с подъемом экономического развития стран «аравийской шестерки» в период энергетического кризиса тех лет, когда произошло увеличение доходов от нефтедобычи (с 1971 по 1981 гг. только в Саудовской Аравии – с 2,2 млрд долл. США до 113,3 млрд долл. США).

В период мирового финансово-экономического кризиса 2008-2009 гг. многие экономисты, ученые, политики заговорили о важности социальной справедливости, о формировании новой финансовой модели, обратившись к опыту исламских банков стран Ближнего Востока, вопреки всем законам кризиса показавшие устойчивый рост.

Традиционные финансовые институты ставят своей целью получение максимальной прибыли, тогда как исламские – находят равновесие между религией и бизнесом. Как известно, ростовщичество (риба) категорически осуждается Кораном: «Аллах разрешил торговлю и запретил ростовщичество» (2:275), «О вы, которые уверовали! Не пожирайте лихву (не занимайтесь ростовщичеством) в многократном умноженном размере и остерегайтесь наказания Аллаха…» (3:130). Сущность запрета на взимание и выплату процентов заключается в признании несправедливой ситуации, когда кредитор получает процент, не прилагая каких-либо усилий и вне зависимости от того, был получен доход или понесен убыток заемщиком капитала. Вместо ссудного процента исламские банки предлагают альтернативные методы финансирования, основанные на реальных активах, партнерстве и справедливом распределении финансовых результатов. Кроме того, запрещены сделки, в которых много неопределенности в отношении предмета договора и присущ чрезмерный риск, отсюда запрет на операции с производными финансовыми инструментами (опционы, фьючерсы, свопы), применение традиционного страхования и выпуска облигаций. Также исламские банки не финансируют неэтические виды бизнеса (распространение наркотиков, производство алкоголя, табака, игорный бизнес и т.п.). Отдельные исламские банки предоставляют специфический финансовый инструмент «кард-аль-хасан» – беспроцентные денежные средства малоимущим, выданные из чувства сострадания, а также проводят активную социальную политику, выдавая денежные средства на различные благотворительные цели, инфраструктурные проекты, образование. Известно, что Ислам придает большое значение знаниям, что, во многом, способствует неуемному желанию верующих их получить. Особый акцент делается на «истинных знаниях», приносящих конкретную духовную и материальную пользу всему обществу, в целом. Пророк говорил: «Приобретение знания есть обязанность каждого мусульманина и мусульманки». В Коране неоднократно подчеркивается, что «ученый ближе к Аллаху, чем благочестивый невежда».

По мнению специалистов, в 9-11 веках имел место настоящий «исламский ренессанс», результатом чего стало массовое открытие университетов и библиотек в мусульманских странах. Ученые-богословы того времени развивали теологию, философию, право, математику, медицину, астрономию, химию, а также основы исламской экономической системы. Многое из достижений того времени было заимствовано и переработано европейским миром. Именно здесь зародились основные виды кредитных документов, перенесенные позже средневековой Европой посредством торговых связей в Испанию, Францию и Италию. Например, от арабского «сакк» произошло ныне всему миру известное понятие «чек», а из «хавала» - денежный перевод «аваль»- поручительство по векселю.

Примечательно, что на ранних стадиях исламской формы экономической деятельности существовали чиновничьи должности, обеспечивающие функционирование городского хозяйства и торговли. Таких работников называли мухтасибами, представлявшие собой чиновников, ответственных за честную и справедливую торговлю или финансовую сделку, своеобразных блюстителей нравственности в хозяйственно-экономической деятельности.

Важно также отметить, что исламская финансово-экономическая система имеет четко выраженную социальную ориентированность. Исламская система принимает во внимание моральные устремления, нацеленные на достижение социальной справедливости, базирующейся на взаимной ответственности. Принцип социальной справедливости является одним из основных принципов исламских финансовых институтов.

В заключение отметим, что ключевым отличием исламских экономических институтов от традиционных является то, что в своей деятельности они помимо законодательных актов руководствуются морально-этическим кодексом, основанным на предписаниях религии, поэтому исламские ценности нашли отражение в ведении бизнеса не только в странах мусульманского мира, но и далеко за его пределами: Европе, Америке, Австралии, Азии, Африке. Достаточно сказать, что сегодня в мире функционируют свыше тысячи исламских финансовых институтов более чем в 100 странах мира, а в Лондоне функционирует более 20 банков, оказывающих исламские финансовые услуги.